Cambios en la planificación patrimonial en Ontario


Bajo este proyecto de ley el Ley de reforma de la herencia y Ley de decisión sustitutiva ambos fueron modificados para permitir la presencia remota de testamentos y poderes. La firma virtual se permitió temporalmente la primavera pasada después del estallido de la pandemia COVID-19 y ahora es una opción permanente para abogados y clientes.

Como se ha vuelto más conveniente para las personas hacer negocios con profesionales a distancia, esto podría tener ramificaciones interesantes. Un abogado de bienes raíces en Timmins, Ontario, ahora puede hacer negocios con clientes en Toronto más fácilmente. Además, dada la eficiencia y simplicidad de las reuniones remotas con los abogados que las preparan, puede haber menos dudas en obtener un testamento o un poder, documentos legales que muchas personas no tienen.

El proyecto de ley 245 también cambió una sección de la ley que reforma la ley de sucesiones, lo que resultó en que los testamentos no fueran válidos al contraer matrimonio. Este cambio es especialmente importante teniendo en cuenta todos los matrimonios posteriores y segundos matrimonios que, hasta este momento, han dado lugar a la revocación de un testamento en Ontario, a menos que se tenga en cuenta específicamente ese matrimonio.

Los testamentos de Ontario hechos antes del matrimonio ahora pueden ser válidos después del matrimonio. Sin embargo, casarse puede afectar los reclamos de derecho de familia de un cónyuge sobreviviente por muerte, así como la planificación fiscal. Por lo tanto, el asesoramiento profesional antes de una boda aún puede ser prudente.

Otro cambio matrimonial en la planificación patrimonial de Ontario como resultado del proyecto de ley 245 involucra a los cónyuges separados. Si los cónyuges están separados pero aún no se divorciaron en el momento de la muerte del testador, el cónyuge sobreviviente no tiene derechos de propiedad estándar. El testamento debe interpretarse como si el excónyuge también hubiera fallecido, siempre que los cónyuges vivieran separados y separados durante al menos tres años y existiera un acuerdo de separación o un acuerdo judicial.

Una enmienda adicional a la ley para reformar la ley sucesora a principios de este año también aumentó el derecho de un cónyuge sobreviviente en el caso de una persona que muere en el intestino. Anteriormente, si alguien moría sin un testamento en Ontario, los primeros $ 200,000 de su patrimonio iban a parar a su cónyuge. Eso se incrementó a $ 350,000, con la mitad del excedente para el cónyuge sobreviviente y la otra mitad para los hijos del difunto. Si bien esta es una buena noticia para los cónyuges sobrevivientes, la mejor manera de garantizar que se otorguen los deseos de sucesión es con un testamento válido y actual.

Un cambio final e importante que proviene del Proyecto de Ley 245 es otorgar a los tribunales el poder de validar un testamento o poder, incluso si no se ejecuta correctamente. Ese poder se aplicaría si la Corte Suprema estuviera convencida de que el documento establece adecuadamente la intención del fallecido.

Profesionalmente, recientemente tuve experiencia con un poder notarial para propiedad firmado por ambos cónyuges antes de la incapacidad de uno de los cónyuges. Como resultado, el documento se consideró inválido. El proceso resultante de nombrar a alguien como representante fue estresante y costoso. He oído hablar de casos en los que un error técnico en un testamento dio como resultado que un testamento se considerara inválido, y las reglas de intestado decidieron la distribución de la herencia, en lugar de esa dirección que surgió de los deseos finales en un testamento. Esta nueva sección 21.1 de la Ley de Reforma de la Herencia podría proporcionar indulgencia en circunstancias similares.

Deja un comentario